Jahresendpapiere 2011

 

Im Zuge der Unternehmensteuerreform 2008 wurde die Einführung der Abgeltungsteuer mit einem einheitlichen Steuersatz in Höhe von 25 % zzgl. Solidaritätszuschlag und ggf. Kirchensteuer auf Kapitalerträge gem. § 32d EStG beschlossen. Die Abgeltungsteuer wird durch ein sogenanntes Quellensteuerabzugsverfahren seit dem 01.01.2009 erhoben und ersetzt das bisherige Besteuerungsverfahren von Kapitaleinkünften. Damit sollte dem Grundsatz nach die Besteuerung der Kapitalerträge abgegolten sein.

 

Zu den Kapitaleinkünften gehören:

  • in- und ausländische Dividendenerträge
  • in- und ausländische Zinserträge
  • in- und ausländische Fondserträge
  • Stillhalterprämien
  • Veräußerungsgewinne aus Aktien
  • Termingeschäftsgewinne
  • Veräußerungsgewinne aus sonstigen Kapitalforderungen

 

Für jedes per 31.12.2011 bestehende Depot wurde ein Depotauszug für das Jahr 2011 in die elektronische Postbox eingestellt. Dieser enthält eine Aufstellung und Bewertung der Wertpapiere, die die S Broker AG & Co. KG zum Stichtag 31.12.2011 im jeweiligen Depot verwahrt hat.

 

Sofern der Depotauszug nicht bis zum 30.06.2012 in der Postbox abgerufen wurde, wird dieser gegen Belastung der Portokosten dem Depotinhaber/n auf dem Postwege zugestellt.

 

Darüber hinaus stehen, falls bis zum 15.12.2011 bestellt, auch die Jahresendunterlagen für private Einzel- und/oder Gemeinschaftsdepots ab sofort in der Postbox zur Verfügung.

 

Jahressteuerbescheinigung und die Anlagen des Freiwilligen Reportings für Firmendepots (GbR, OHG, GmbH, usw.) und Investmentclubs stehen auch ohne vorherige Bestellung in der Postbox zur Abholung bereit.

 

Bitte beachten Sie, dass das Fehlen entsprechender steuerlicher Umsätze dazu führen kann, dass in Ihren Unterlagen lediglich Nullwerte bzw. keine Werte ausgewiesen werden.

 

Jahresendpapiere 2012

 

Für das Jahr 2012 erhält jeder Kunde mit bestehendem Depot per 31.12.2012 einen Depotauszug, in dem er die Aufstellung und Bewertung der Wertpapiere findet, die die S Broker AG & Co. KG für ihn zum Stichtag 31.12.2012 verwahrt hat.

 

Ist darüber hinaus für private Einzel- und/oder Gemeinschaftsdepots eine Jahressteuerbescheinigung mit oder ohne Verlustbescheinigung gewünscht, so kann diese kostenfrei bis zum 15.12.2012 unter www.sbroker.de nach erfolgter Legitimation im persönlichen Depotbereich unter --> Sicherheit & Service --> Jahresendpapiere bestellt werden. Falls notwendig, können neue Zugangsdaten für den Depotbereich schriftlich bei unserem Kundenservice angefordert werden. Darüber hinaus besteht auch die Möglichkeit die Jahressteuerbescheinigung per Formular zu bestellen.

 

Der Depotauszug und, wenn bis zum 15.12.2012 bestellt, die Jahressteuerbescheinigung werden Anfang März 2013 kostenfrei in die persönliche Postbox eingestellt.

 

Bei der Bestellung der Jahressteuerbescheinigung bis zum 15.12.2012 haben Sie zusätzlich die Möglichkeit, die Erstellung des sogenannten Freiwilligen Reportings (Erträgnisaufstellung und Paarausweis der Veranlagungsfälle) in Auftrag zu geben. Die Bereitstellung dieser Anlagen ist kostenpflichtig gemäß unserem Preis- und Leistungsverzeichnis.

 

Das Freiwillige Reporting wird ebenso Anfang März 2013 in die Postbox eingestellt, anschließend erfolgt hier die Belastung der Gebühr für die Erstellung der Anlagen des freiwilligen Reportings.

 

Bitte beachten Sie, dass das Fehlen entsprechender steuerlicher Umsätze dazu führen kann, dass in Ihren Unterlagen lediglich Nullwerte bzw. keine Werte ausgewiesen werden.

 

Kunden mit Firmendepots (GbR, OHG, GmbH, usw.) und Investmentclubs wird die Jahressteuerbescheinigung automatisch zugestellt. Eine gesonderte Bestellung bis zum 15.12.2012 ist hier nur für den Erhalt der Verlustbescheinigung erforderlich.

 
 

Depotauszug

Wer Alle Kunden mit bestehendem Depot zum 31.12.2012.
Wofür Zur Überprüfung der ordnungsgemäßen Verwahrung durch die S Broker AG & Co. KG.
Was/ Inhalt In den Depotauszügen sind die dem Kreditinstitut anvertrauten Wertpapiere einzeln mit ihrem Nennbetrag oder der Stückzahl, der genauen Bezeichnung der Wertpapierart einschließlich der Angabe ihrer Merkmale (Serie, Gruppe, Reihe usw.) und der Verwahrungsart aufgeführt.
Wie / Wann
  • Als Dokument in die Postbox.
  • März 2013.
Sonstiges Sofern der Depotauszug nicht bis 30.06.2013 in der Postbox abgerufen wurde, wird dieser gegen Belastung der Portokosten auf dem Postwege zugestellt.

Jahressteuerbescheinigung

Bedingung Bestellung der Unterlagen bis zum 15.12.2012 ist erfolgt.
Wofür Nachweis von gezahlten Steuern für den Veranlagungsfall.
Was
  • Jahressteuerbescheinigung 2012.
  • Hinweistexte zu der Jahressteuerbescheinigung 2012.
Wie / Wann
  • Als Dokumente in die Postbox.
  • März 2013.
Sonstiges
  • Verluste werden nur bei erfolgtem Auftrag zum Stichtag 15.12.2012 auf der Steuerbescheinigung bescheinigt.
  • Für den Versand per Post werden 10 Euro inkl. MwSt. berechnet.

Freiwilliges Reporting

Bedingung Bestellung der Unterlagen bis zum 15.12.2012 ist erfolgt.
Wofür Die Erträgnisaufstellung gibt einen Überblick über alle von der Abgeltungsteuer erfassten Geschäftsvorfälle des Jahres 2012. Zudem soll sie, soweit erforderlich, das Ausfüllen der Anlage KAP zur Einkommensteuererklärung erleichtern und zur Klärung noch offener Fragen beitragen.
Was
  • Erträgnisaufstellung: Die Erträgnisaufstellung dient u. a. als Instrument der Erläuterung und Verifizierung der Angaben in der Jahressteuerbescheinigung. Sie schafft einen detaillierten, chronologischen Überblick über relevante Transaktionen des Reportingzeitraums, inklusive der Veränderungen der Verrechnungstopfsalden sowie des Sparerpauschbetrages.
  • Paarausweis: In dieser Anlage weist die S Broker AG & Co. KG verschiedene Veräußerungsgeschäfte bzw. Geschäftsvorfälle aus, die z. B. für den Kapitalertragsteuerabzug als Veräußerung behandelt worden sind, die aber in der Veranlagung zur Einkommensteuer ggf. zu korrigieren sind.
  • Allgemeine Hinweise zur Erträgnisaufstellung.
Wie / Wann
  • Als Dokumente in die Postbox.
  • Mitte/Ende März 2013.
Sonstiges
  • Diese Unterlagen sind eine kostenpflichtige Dienstleistung des S Brokers. Es gilt das aktuelle Preis- und Leistungsverzeichnis.
  • Für den Versand per Post gilt das aktuelle Preis- und Leistungsverzeichnis.
 

Diese Information dient dem Privatanleger und stellt keine steuerliche oder rechtliche Beratung dar. Bei Fragen zu Ihrer Einkommensteuererklärung oder sonstigen steuerlichen Angelegenheiten wenden Sie sich bitte an Ihren Steuerberater.